Оптимизация налогообложения при условии, что она осуществляется в соответствии с правилами законодательства, является полностью законной и может осуществляться без опасений. Редко используется только один метод налоговой оптимизации, чаще всего их несколько, но они должны быть правильно адаптированы под:
- вид деятельности,
- тип структуры,
- бизнес-планы конкретной компании.
В настоящее время концепция налоговой оптимизации несколько противоречива, и это связано с тем, что страны, опасаясь оттока множества экономических агентов со своей территории, ищут лучшие условия для ведения своего бизнеса, организовывают черный пиар. Однако правда в том, что налоговая оптимизация, проведенная в соответствии с законом, не имеет никаких последствий (в отличие от уклонения от уплаты налогов, которое является незаконным и, следовательно, наказуемым).
Что такое налоговая оптимизация на самом деле? Ну, это просто совокупность действий, которые, будучи законными, приводят к значительному сокращению, а в некоторых ситуациях даже отмене налогового обязательства.
Оптимизация налогообложения - что это?
Оптимизация налогообложения заключается во внедрении стратегии, направленной на минимизацию налоговой нагрузки и повышение финансовой ликвидности компании. Есть разные способы сделать это, но они должны быть правильно адаптированы к потребностям конкретной компании.
Оптимизация налогообложения заключается, среди прочего, в выборе оптимальной формы бизнеса, построении соответствующей структуры компании или сотрудничестве с различными организациями за рубежом. Стоит иметь в виду, что внедрение подобных мероприятий должны проводить специалисты, знающие действующий регламент. В противном случае самооптимизация может принести больше вреда, чем пользы.
Оптимизация налогообложения и уход от налогов
Оптимизация налогообложения — очень популярное явление среди предпринимателей, желающих снизить налоговую нагрузку на компанию.
Этот процесс также известен как уход от налогов. Такое решение абсолютно разрешено при условии, что его действия не противоречат закону. В этом случае налоговая оптимизация не рассматривается как уклонение от уплаты налогов. Примеры оптимизации включают такие действия, как:
- использование налоговых льгот,
- выбор другой формы бизнеса,
- выбор ежеквартального или ежемесячного расчета.
Важно знать, что уклонение от уплаты налогов является незаконным и определяется как налоговое мошенничество. Оно происходит, когда налогоплательщик умышленно не сообщает налоговому органу о событиях, по которым наступает налоговая ответственность. Уклонение — это действие, наносящее ущерб Государственной казне, и его последствия предусматривают уголовную или уголовно-налоговую ответственность. Примеры уклонения от уплаты налогов включают:
- полное или частичное сокрытие доходов,
- получение дохода от незарегистрированной деятельности,
- подача фальшивой налоговой декларации или добавление документов.
На практике очень сложно провести грань между уходом от уплаты налогов и уклонением от уплаты налогов, поэтому эта тема вызывает много споров. Однако налогоплательщики имеют право на минимально возможный размер налога.